國際領先商業銀行開展供應鏈融資業務時特別關注的七個關鍵管理環節 2015-06-18

 

為適應實體經濟利用供應鏈管理、記帳貿易(Open Account)、互聯網等資訊技術的普遍應用等市場環境因素變化,在過去的十多年裡,國際商業銀行均普遍採用供應鏈融資方式代替跟單信用證、跟單托收、票據貼現等傳統的貿易融資方式或獨立的流動資金貸款。在開展供應鏈融資業務時,國際領先商業銀行特別關注以下七個關鍵管理環節:

 

首先,堅持以客戶為中心,並把“瞭解你的客戶(Know your customer.)”作為業務開展的大前提。在具體管理環節上,有關銀行事先會除對核心企業(即買方)作全面和深入瞭解外,還要分別對供應鏈各項安排和各供應商進行盡可能深入和全面的瞭解。與之相對應,有關銀行會對供應鏈本身的風險、核心企業和各供應商的信用風險等三個層次分別進行相應的風險評估和分析。

 

其次,在組織管理架構上,強調客戶關係管理和風險管理的分工與制衡。即公司業務條線負責業務拓展和客戶關係管理及風險的初評,風險管理條線的政策部門負責相關政策制定,授信審批部門則按既定政策對相關業務及其風險評估進行審查審批工作。

 

第三,專門建以Web為基礎的互聯網平臺,作為有關銀行與供應鏈融資全球範圍內各參與方[包括:核心企業、眾供應商和供應商往來銀行及與供應鏈運營相關的當事人(如貨物運輸公司、保險公司和商檢機構等)]共用。其中,包括:電子化單據和資料認證和傳送、應收賬款發票接受的確認與貼現邀約、貼現請求及付款通知等傳送的電子管道和媒介。這樣的系統支援,不但可以有效提升整個供應鏈融資業務的效率,而且,也有利於融資銀行對物權代表、資訊流和資金流的控制與管理。從而,實現把結算清算業務、物流、資訊流及資金流的整合處理和管理。由於當中的單據並非由供應商或核心企業單獨提供,而且,還會由貨物承運人、保險公司和商檢機構等第三者出具,利用虛假單據進行融資的情況則可在很大程度上得以避免。

 

第四,要在對核心企業、供應鏈和相應的供應商作出評估和選擇後,專門逐一設定相應的供應鏈融資整體安排(Program),並與供應鏈各當事人作出事先相應約定安排下,才開展相應的供應鏈融資業務活動,而不是採取臨時性以單筆為基礎,來一筆做一筆的做法。

 

第五,充分利用銀行的物理網點為基的有形管道和互聯網為基的無形管道,支持供應鏈融資業務的開展。無論是“融資”前對各當事人的盡職調查與風險評估,還是在業務開展過程中與各當事人的及時溝通和互動,均要求有關銀行能“整合全行為客戶(Joining up the company for our customers.)”,多家分支機搆和多部門同時參與其中。這一制度安排,不但有利於當中涉及的風險管理,而且,從業務拓展和市場行銷的角度看,也可收到“讓客戶成為編外行銷力量和借助客戶經濟活動鏈條拓展業務”的管理效果。

 

第六,特別注重對“融資”的自償性的控制與管理。鑒於供應鏈融資是憑核心企業對在將來某一固定日期支付已接受的應付未付的發票款項的承諾,而給相對應的供應商的應收賬款的貼現,這種貼現通常對供應商是沒有追索權的,因此,有關款項的償還,最終要由核心企業負責。基於這樣的情況,承做供應鏈融資的銀行會特別注重對核心企業信用審查的同時,還特別注重採取相應措施,控制核心企業利用供應鏈融資進行相應經營活動所帶來的現金流的監控與管理,最終要確保相關現金流能按時足額支付到期的應付未付款項。

 

第七,特別注重與核心企業簽訂專門的《合同》,並在《合同》中要求:(1)明確聲明供應商非核心企業的關聯方 ;(2)明確規定核心企業要承擔最終付款責任。與此同時,不少國際領先商業銀行還會特別要求有關核心企業亊先簽署《借據》或本票,以避免核心企業破產時,融資銀行無法出具具法律效力的法律文件,證明有關銀行對有關供應商的融資的最終償還責任由有關核心企業負責,從而避免出現潛在債務懸空的問題。

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